很多人以为，到了65岁，最大的变化只是开始领取OAS（老年保障金）和调整退休安排。但实际上，从你年满65岁的那一年开始，加拿大税务系统会为你打开一系列新的优惠通道——包括税务抵免、退休收入规划、夫妻收入分拆，以及部分住房改造优惠。
这些政策有些会自动体现在报税中，有些则需要主动申请。如果提前了解并做好规划，符合条件的退休人士每年可能减少数千元税负，或者获得更多实际收入。
1. 年龄额抵免
只要你在年底前满65岁并报税，且净收入不超过 46,432元，就可自动获得最高 9,208元 的联邦年龄额（age amount）抵免。
以 2026 年最新 14% 联邦税率计算，仅此一项可省下：
约 1,289 元联邦税
省级还有额外抵免
随着收入增加，这项抵免会逐步减少，净收入超过约 112,200元 时全额取消。
很多人忽略的是，如果个人收入太低无法用完全部抵免，可将未用部分转给配偶。
2. 退休金收入抵免
只要有符合条件的退休金收入，可在报税时申报最高 2,000元 的退休金收入抵免（pension income amount），对应 2026 年税率可省：
约 280元 联邦税
省里还有额外优惠
65 岁前，这项抵免仅限于雇主退休金年金；65 岁起，RRIF（注册退休收入基金）、LIF（终身收入基金）和 RRSP（注册退休储蓄计划）年金收入也纳入范围。
理财规划师建议，65 岁那年可将部分 RRSP 转 RRIF，每年提取 2,000元，连续多年享受该抵免，夫妻双方都符合条件还能叠加受益。
3. OAS、CPP、GIS：福利金额与门槛变化
OAS（老年保障金）65 岁起可领取，2026 年 4到6 月季度每月最高 743.05元，75 岁起再永久增加 10%。从年净收入 95,323元 起，OAS 将逐步减少，达到约 154,750元 时完全取消。
CPP（加拿大退休金计划）可 60至70 岁间任选开始，65 岁为标准领取年龄。实际可领金额通常明显低于理论最高值，建议根据个人退休规划选择合适时间点。
低收入老人还可申请 GIS（保障性收入补助），单身最高每月 1,109.85元，很多人因不了解错过申领。只要收入适中且已领取 OAS，建议主动查询资格，最多可申请向前追补 11 个月。
4. 退休金收入分拆
65 岁起，合资格的退休金（含 RRIF、LIF）可与配偶或同居伴侣分拆申报，最高分拆 50%。65 岁前仅限雇主退休金年金，范围较窄。
分拆不仅能平衡夫妻二人应缴税率，还可能有效避免 OAS 被扣减。只需双方同意并签署 T1032 表格，每年申报一次，实际操作非常简便，不少家庭因此每年省下几千元。
5. 房屋无障碍改造税务抵免
年满 65 岁可申报房屋无障碍改造税务抵免（Home Accessibility Tax Credit），最高可抵 20,000元 的相关改造支出，包括加装扶手、坡道、无障碍浴缸、加宽门口、安装楼梯升降椅等，无需残疾人认证。
但要注意，2026 年起同一笔支出不能再同时用于申报医疗支出抵免，必须二选一，不再允许“叠加抵免”。
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